网站地图
【www.scfx8.com--财务工作总结】
篇：工会出纳岗位职责篇一：工会会计、出纳岗位职责
工会会计岗位职责
1、贯彻执行《会计法》、工会各项财务政策、法规和制度。
2、建立健全工会财务规章制度、会计核算制度和财务管理制度。
3、根据各项财务制度的规定，严格审核各类原始凭证，经审核无误后，填制记账凭证。
4、严格遵守财经纪律，保证凭证、帐薄报表、核算资料的真实性和准确性，坚持各项资金、财产增减变动及财务收支的合法性。
5、记账凭证的填制要完整、数字准确、情况真实、帐目清楚，“内容摘要”要求文字简洁、清楚。
6、做好全年的预算、决算报表，进行会计分析，促进管理和增收节支。
7、全面、准确、完整、真实的反映各方面的会计资料，及时地为领导决策提供准确可靠的会计信息。
8、积极配合搞好办公室的各项工作，完成领导交办的其他工作。
工会出纳岗位职责
1．协助做好工会经费的收支管理与内控监督工作。
2．按照国家现金管理规定和银行结算制度，做好工会经费的现金收支管理工作。
4．严格现金管理制度，库存现金不得超过银行规定限额，大额现金应及时送存银行，严禁白条抵库和大额现金留库。
5．不得私自挪用、支配现金，做到日账日清和库存现金账与现金日记账总账相符。
6．按规定使用和办理银行结算凭证，及时与银行对账，对未达账要及时查询督办。
7．认真管好、用好收、付款凭证和现金票据，建立支票登记簿，作好备查备忘录，确保资金、支票簿的安全。 8．严禁签发空白支票，对收支款项要及时做好登记入账。坚持每月末与银行、会计核对账目。保险柜钥匙不得任意转交他人。
9．按照财务规定，协助会计做好工会经费的会计核算、账目处理，真实反映收支情况，合理调度资金，管好、用好工会经费和印鉴。
10．协助会计认真审查各项经费支出与原始凭证，严格各项经费的审批和办理程序，及时准确做好与会计记账的对账工作，保证账款相符。 11．协助会计编制工会年度预、决算财务报表和工会经费收支情况的年度财务报告。协助参与预算管理，接受上级工会及经费审查委员会对工会经费收支情况的审查。
12．协助会计做好往来款项的清理，按月核对检查账目，及时催报结算有关款项。
13．负责做好各项活动费、慰问费的发放与管理工作。
14．负责收、缴各类捐款，做好统计报表并专款专用。
15、协助做好固定资产设备的采购、建账与管理、清理工作。
16、负责做好工会会费的收取工作。 篇二：工会会计岗位责任制
工会会计岗位责任制
（一）在工会主席的领导下，做好财务工作。
（二）严格执行国家财务制度和财经纪律，认真学习，钻研业务知识，提高工作能力。
（三）正确、及时、全面的记录，反映工会各项经费收入、支出、结余的增减变化情况，做到帐据、帐款、帐表相符。
（四）按规定科目认真编写财务预算计划，编写次算情况报告。
（五）如实地填报账务统计报表，及时为工会主席提供账务收入准确的资料。
（六）遵守工会经费收入制度，开支范围和标准，合理使用经费，坚持量入为出略有节余的原则，做到收好、管好、用好经费，并及时上解经费。
（七）妥善保管财务档案资料，按期向上级工会及主席出数字准确，帐目清楚的财务报表。
（八）做好工会固定资产的建帐、管理工作。
工会出纳岗位责任制
（一）严格执行国家财务制度和财经纪律，认真钻研专业知识，不断提高业务水平。
（二）报帐付款，要复核单据与凭证。
（三）按照规定加强现金和银行存款的管理，做好结算工作，要妥善保管原始凭据。
（四）对财务工作出现的问题，要及时向领导反映，提出建议，不断提高管理水平。 篇三：工会出纳工作标准
财务出纳工作标准
q/xyh-z01-01-2008 1 范围
1.1 本标准规定了桐乡市新艺虹电气有限公司出纳岗位的职责、岗位人员基本技能、工作内容、要求与方法，检查与考核。
1.2 本标准适用于桐乡市新艺虹电气有限公司出纳岗位的工作，是检查与考核其工作的依据。
2 职责
2.1 负责公司现金的收支和保管；
2.2 搞好现金存款和取款、记好存款日记帐和现金日记帐；
2.3 根据会计凭证开发现金支票和转帐支票，对不符合规定的款项有权拒付；
2.4 负责财产帐的临时工作；
2.5 完成领导交办的临时工作。
3 基本技能
3.1 熟悉出纳工作及相关规定。
3.2 具有高中以上文化程度，从事相关工作3年以上。
4 工作内容、要求与方法
4.1 严格执行现金出纳的有关规定；
4.2 当日发生的现金业务要及时记帐，做到文字清楚，摘要明确，每清点一次库存现金不超出规定的限额；
4.3 当日现金支票和转帐支票无差错；
4.4 严格遵守现金管理制度、不坐支，库存现金不超出规定的限额；
4.5 公司财产要分类记帐，手续齐全，帐物相符；
4.6 完成领导交给的临时工作。
5 检查与考核 5.1 考核内容为本标准规定的职责、工作内容要求部分。 篇四：工会出纳员岗位说明书
中煤龙化公司部室员工岗位说明书
篇五：白水县总工会出纳员岗位职责
白水县总工会出纳员岗位职责
1、办理现金收付和银行结算业务。严格按照国家的现金管理制度和银行结算制度的规定，及时、正确办理现金、银行存款的收、付业务。
2、复核收付款凭证。主要检查收付款凭证与所附原始凭证会计事项是否一致，金额是否相等，有无领导审批签字和会计审核，是否符合现金管理和银行结算规定，复核无误后才能办理款项收付。
3、库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”、有价证券抵库，更不得任意挪用和坐支现金。严格控制签发空白支票。
6、保管有关印章、空白收据和空白支票。对所管的印章必须妥善保管，严格按规定用途使用。对空白支票和空白收据必须严格管理，专设登记簿登记，按规定手续办理领用注销手续。
7、按时接受财务部长对现金、银行存款、有价证券的帐实情况的检查。
第2篇：工会出纳岗位职责工会出纳岗位职责
工会会计岗位职责
1、贯彻执行《会计法》、工会各项财务政策、法规和制度。
2、建立健全工会财务规章制度、会计核算制度和财务管理制度。 3、根据各项财务制度的规定，严格审核各类原始凭证，经审核无误后，填制记账凭证。
4、严格遵守财经纪律，保证凭证、帐薄报表、核算资料的真实性和准确性，坚持各项资金、财产增减变动及财务收支的合法性。
5、记账凭证的填制要完整、数字准确、情况真实、帐目清楚，“内容摘要”要求文字简洁、清楚。
6、做好全年的预算、决算报表，进行会计分析，促进管理和增收节支。
7、全面、准确、完整、真实的反映各方面的会计资料，及时地为领导决策提供准确可靠的会计信息。
8、积极配合搞好办公室的各项工作，完成领导交办的其他工作。
工会出纳岗位职责
1．协助做好工会经费的收支管理与内控监督工作。
2．按照国家现金管理规定和银行结算制度，做好工会经费的现金收支管理工作。
3．严格现金核算手续，正确无误地根据会计记账凭证收付现金和填制各类结算凭证，确保无差错失误。
4．严格现金管理制度，库存现金不得超过银行规定限额，大额现金应及时送存银行，严禁白条抵库和大额现金留库。
5．不得私自挪用、支配现金，做到日账日清和库存现金账与现金日记账总账相符。
6．按规定使用和办理银行结算凭证，及时与银行对账，对未达账要及时查询督办。
7．认真管好、用好收、付款凭证和现金票据，建立支票登记簿，作好备查备忘录，确保资金、支票簿的安全。
8．严禁签发空白支票，对收支款项要及时做好登记入账。坚持每月末与银行、会计核对账目。保险柜钥匙不得任意转交他人。
9．按照财务规定，协助会计做好工会经费的会计核算、账目处理，真实反映收支情况，合理调度资金，管好、用好工会经费和印鉴。 10．协助会计认真审查各项经费支出与原始凭证，严格各项经费的审批和办理程序，及时准确做好与会计记账的对账工作，保证账款相符。
11．协助会计编制工会年度预、决算财务报表和工会经费收支情况的年度财务报告。协助参与预算管理，接受上级工会及经费审查委员会对工会经费收支情况的审查。
12．协助会计做好往来款项的清理，按月核对检查账目，及时催报结算有关款项。
13．负责做好各项活动费、慰问费的发放与管理工作。 14．负责收、缴各类捐款，做好统计报表并专款专用。
15、协助做好固定资产设备的采购、建账与管理、清理工作。 16、负责做好工会会费的收取工作。
【篇2：工会出纳员岗位说明书】
中煤龙化公司部室员工岗位说明书
【篇3：工会出纳岗位职责】
职责一：工会出纳岗位职责
1、遵守财务工作职业道德，爱岗敬业、工作勤奋努力、认真负责、服务热情周到。
2、熟悉国家和工会的财经法律法规。办理会计事务能做到实事求是，客观公正。
3、负责办理现金收付业务，做到收付准确，唱收唱付，当面点清。根据经审批的原始凭证支付现金，发现错误及时向会计人员提出纠正。业务完毕后及时制单及时传递凭证。
4、登记手工银行存款日记账，现金日记账。做到登记及时准确，日清月结，按时对账，账款相符。
5、按有关规定妥善保管现金、支票和其它有价证券。确保资金安全。现金收入及时交存，严禁超限额保管现金和白条抵库。
6、严格按规定保管和使用印章，做到专人保管，专人负责，使用审批登记，严禁擅自使用印章。 7、完成领导交办的其它工作。
职责二：工会出纳岗位职责
一、负责编制工会经费年度收支预算、决算计划和会计月（季）报表，按时送达上级工会； 二、认真执行《工会会计制度》，严格按照会计科目要求做好建账、审核、记账，保证账物、账款相符；
收好、管好、用好经费，坚持保证重点，统筹兼顾的支出原则，管好家、理好财；
四、加强与学院财务处领导联系，按时足额拨缴和上解工会经费；
五、定期公布工会各项经费收支情况，接受会员监督和经费审查委员会的审计；
六、配合做好会员代表大会工会经费收支使用情况报告材料的准备工作。
七、完成领导和上级工会财务交办的其它工作。
职责三：工会出纳岗位职责
1．协助工会负责人做好工会经费的收支管理与内控监督工作。 2．按照国家现金管理规定和银行结算制度，做好工会经费的现金收支管理工作。
3．严格现金核算手续，正确无误地根据会计记账凭证收付现金和填制各类结算凭证，确保无差错失误。
4．严格现金管理制度，库存现金不得超过银行规定限额，大额现金应及时送存银行，严禁白条抵库和大额现金留库。
5．不得私自挪用、支配现金，做到日账日清和库存现金账与现金日记账总账相符。
6．按规定使用和办理银行结算凭证，及时与银行对账，对未达账要及时查询督办。
7．认真管好、用好收、付款凭证和现金票据，建立支票登记簿，作好备查备忘录，确保资金、支票簿的安全。
第3篇：工会会计、出纳岗位职责工会会计岗位职责
1、贯彻执行《会计法》、工会各项财务政策、法规和制度。
2、建立健全工会财务规章制度、会计核算制度和财务管理制度。
3、根据各项财务制度的规定，严格审核各类原始凭证，经审核无误后，填制记账凭证。
4、严格遵守财经纪律，保证凭证、帐薄报表、核算资料的真实性和准确性，坚持各项资金、财产增减变动及财务收支的合法性。
5、记账凭证的填制要完整、数字准确、情况真实、帐目清楚，“内容摘要”要求文字简洁、清楚。
6、做好全年的预算、决算报表，进行会计分析，促进管理和增收节支。
7、全面、准确、完整、真实的反映各方面的会计资料，及时地为领导决策提供准确可靠的会计信息。
8、积极配合搞好办公室的各项工作，完成领导交办的其他工作。
工会出纳岗位职责
1．协助做好工会经费的收支管理与内控监督工作。
2．按照国家现金管理规定和银行结算制度，做好工会经费的现金收支管理工作。
3．严格现金核算手续，正确无误地根据会计记账凭证收付现金和填制各类结算凭证，确保无差错失误。
4．严格现金管理制度，库存现金不得超过银行规定限额，大额现金应及时送存银行，严禁白条抵库和大额现金留库。
5．不得私自挪用、支配现金，做到日账日清和库存现金账与现金日记账总账相符。
6．按规定使用和办理银行结算凭证，及时与银行对账，对未达账要及时查询督办。
7．认真管好、用好收、付款凭证和现金票据，建立支票登记簿，作好备查备忘录，确保资金、支票簿的安全。
8．严禁签发空白支票，对收支款项要及时做好登记入账。坚持每月末与银行、会计核对账目。保险柜钥匙不得任意转交他人。 9．按照财务规定，协助会计做好工会经费的会计核算、账目处理，真实反映收支情况，合理调度资金，管好、用好工会经费和印鉴。 10．协助会计认真审查各项经费支出与原始凭证，严格各项经费的审批和办理程序，及时准确做好与会计记账的对账工作，保证账款相符。 11．协助会计编制工会年度预、决算财务报表和工会经费收支情况的年度财务报告。协助参与预算管理，接受上级工会及经费审查委员会对工会经费收支情况的审查。
12．协助会计做好往来款项的清理，按月核对检查账目，及时催报结算有关款项。
13．负责做好各项活动费、慰问费的发放与管理工作。 14．负责收、缴各类捐款，做好统计报表并专款专用。
15、协助做好固定资产设备的采购、建账与管理、清理工作。
16、负责做好工会会费的收取工作。
第4篇：学校出纳岗位职责1.认真执行财务制度，负责办理学校行政经费的现金、支票的支付工作。负责教职工的月工资、养老金、公积金、失业救济金的造册工作。对经费使用情况和存在问题要经常向分管领导汇报。
2.努力熟悉各项财务制度和开支标准，仔细审核收付时每一张单据凭证，做到经手的每一笔收付都符合制度规定。
3.认真执行现金管理制度，每天结帐，超额现金要及时上交银行。对暂付的现金、支票要按规定催促有关人员及时报销结帐。
4.提高警惕，保管好库存现金和支票等一切票证。每天必须将它放入保险箱后才能离开办公室。大额度现金的提取或存放必须采取有效的保卫措施。
5.按照规定编造各种预算报表、统计资料和年度决算，做到准确及时。
6.负责全校的财产总帐，做好财务室的档案工作。
7.做好总务主任安排的其他工作。
第5篇：岗位职责学校出纳工作职责1
---真理惟一可靠的标准就是永远自相符合
学校出纳工作职责
1、按时参加学校组织的政治、业务学习，积极参加各项活动，严格遵守学校各项管理制度，认真履行工作职责，服从领导，听从工作安排，按时完成各项工作任务，全心全意为一线服务。
2、依据上级有关规定，负责制定学校年度预算、决算及月份用款计划，每月会计报表，会计帐结算及微机录入工作，负责财务帐目的档案资料管理工作。
3、负责为全校教职工按时办理工资、住房公积金、养老保险金、下岗职工保障金、医疗保险金、离退手续、人员调动的工资增减、有关票据领购、审验等有关工作。
4、负责与出纳交接单据、校对帐目、核对现金，对入帐单据手续不全，开支不合法的单据，有权上报校长，由校长负责查处。
5、按时参加上级召开的财务会议、业务培训，并及时汇报领导，学校帐目每月一次汇总上报校长，所有报表必须经校长审查后，方可上报，有关教师切身利益的报表，必须经校长审定或经当事人校准后，方可上报。
6、负责全校固定资产的微机录入帐目登记、固定资产增、减单填报、固定资产卡片填写等，每月一次处理有关入帐单据。
7、负责协助校长做好财务管理并为校长当好财务管理参谋。
2
---真理惟一可靠的标准就是永远自相符合
按照学校董事会领导的要求，编制学校人员经费与公用预算，有计划地合理使用资金。随时进行控制，向领导提供预算情况的分析和考核，以利学校领导采取措施，保证预算的准确与资金的运作。一、协助学校领导执行财经纪律，进行财务监督，对违反财经制度的现象，坚决抵制，当好领导的参谋。按照国家财经法规和有关规定，严格审核付款凭证，坚持按制度按政策办事，无人签字或手续不完备的发票不得支付。二、正确使用会计科目，及时编制会计凭证登记入帐，并按期编制会计报表。审核每笔收支原始凭证，及时结算记帐，发现问题及时查实和向有关领导汇报。三、负责各项会计事务处理，做好科目准确、数字真实、凭证完整、装订整齐、记载清晰、日清月结，报帐及时。及时，准确地编制会计报表，做到帐表相符，并认真分析，有财政部、有说明，经领导核准，按时上报。四、严格执行结算纪律，及时清理债权债务。做好应收款、暂付款的清理工作，对有关单位或人员及时催报结算。五、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，对财务状况和资金使用情况进行分析，为领导决策提供依据。六、按照国家档案法的规定，做好会计档案的管理和查询工作。保管好所有财务凭证及时整理、装订、归档。按照规定编造每月、每季、每年的各种预算报表、统计资料，年终提交决算报告，做到准确及时。七、做好收费的公示制度，根据国家对学生收费的有关文件、政策和学校对学生学费管理的需要、建立学校收费管理系统和制订学费收入管理办法。做好学费收取的宣传工作，争取学校各职能部门的支持和配合，取得学生的理解。按规定催收欠费。八、协助出纳做好学费的收入统计工作，正确反映学生学费收缴、欠费及学生因故退学情况。送有关部门和领导，以便及时了解学杂费收入情况。九、与有关部门做好协作工作，及时上划 3
---真理惟一可靠的标准就是永远自相符合
学杂费收入，经常核对和检查学杂费收入情况。十、督促出纳现金送存银行与各项代收与代付款的收付款项工作，保存好收发款项的清单，不私设小金库。
第6篇：学校会计出纳岗位职责学校出纳岗位职责
一、加强学习，不断提高业务水平，练好基本功。严格执行学校财务管理规章制度，严禁私设“小金库”，对于违反财经纪律的行为，必须坚决抵制，并向上级财务部门报告。
二、负责学校日常经费报销工作。按规定程序要求，对原始票据进行审核，对包各项支出手续完整性、合法性。
三、管理好单位库存现金、出纳员名章及各种票据。库存现金不得超过限额规定。严格管理好空白支票和收据，专设登记簿登记，认证办理领用、注销手续，确保各种票据的安全和完整无缺。保管好保险箱的密码和要是，不得任意转交他人。
四、负责整理原始凭证，协助总账会计坐好单据装订工作。
五、按规定认证坐好记账工作。保证做到账表准确相符，票据真实可靠，手续严格清楚。登记有关经费备查账本，银行账、现金账做到日清月结。
六、协助总账会计坐好预、决算编制，年度各项统计工作。
七、积极主动地完成上级交办的其它任务。
第7篇：学校出纳会计岗位职责学校出纳会计岗位职责
一、加强学习，不断提高业务水平，练好基本功。严格执行学校财务管理规章制度，严禁私设“小金库”，对于违反财经纪律的行为，必须坚决抵制，并向上级财务部门报告。
二、负责学校日常经费报销工作。按规定程序要求，对原始票据进行审核，确保各项支出手续完整性、合法性。
三、管理好单位库存现金、出纳员名章及各种票据。库存现金不得超过限额规定。严格管理好空白支票和收据，专设登记薄登记，认真办理领用、注销手续，确保各种票据的安全和完整无缺。保管好保险箱的密码及钥匙，不得任意转交他人。
四、负责整理原始凭证，协助总账会计做好单据装订工作。
五、按规定认真做好记账工作。保证做到账表准确相符，票据真实可靠，手续严格清楚。登记有关经费备查账本，银行账、现金账做到日清日结，不超日做账。
六、协助总账会计做好预、决算编制，年度各项统计工作。
七、积极主动地完成上级交办的其它任务。
学校总账会计岗位职责
一、加强业务学习，熟练掌握有关财经法规、政策，遵守国家财经纪律。严格执行学校财务管理规章制度，当好领导“参谋”。
二、按照国家会计制度规范要求，设置各种会计账册，及时对输入的会计数据（记账凭证和原始凭证等）进行审核，对输出的报表进行认真核对。
三、严格掌握费用开支范围和标准，分清资金渠道，合理使用资金。及时清理应收应付款项。定期核对固定资产、教学及其他主要设备，做到账账相符，账实相符，账表相符。
四、负责学校教职工工资、津补贴发放工作，并按《个人所得税法》规定代扣代缴个人所得税。
五、做好预、决算编制，完成年度各项统计工作。编制报表必须做到数据真实，计算准确，内容完整，报送及时，不得弄虚作假。
六、会计凭证、账簿、会计报表、工资关系、财务文件资料等都要建立档案，依《会计法》要求，定期装订，妥善保管，不得随意销毁。保管好财务专用章。
七、协助做好民主理财工作，接受民主监督。
八、总账会计调动工作或因故离职，要将经管的会计凭证、账册文件资料和未了事项向接受人员交待清楚，办理移接交手续，并由市局计财科和学校负责监交。
九、上级机关、审计、财政等部门来校了解情况或检查工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。及时完成市局布置的各项任务。
兴化市中小学校财务管理有关规定
一、学校账户的设立。
（一）行政账：1.财政专户；2.备用金户（乡镇学校开设的），公务卡账户（城区学校开设的）。
（二）食堂账：1.教育局结算专户；2.备用金户。
（三）工会账：开设工会银行账户。
二、预算管理。中小学预算应反映学校的全部收入和支出，预算涉及教育教学各个方面，具有很强的综合性，预算的编制应做到内容完整准确，数据真实，公开透明，阳光操作。资金使用严格实行预算管理，做到有预算不超支，无预算不列支。乡镇财政拨付给学校用于教育教学设备投入、办公经费的补助以及教师的奖励等经费必须上缴市财政专户，如年初无预算须追加指标，经审核后拨付使用。
三、学校收支两条线管理。各学校要严格执行“收支两条线”规定，严禁私设“小金库”，学校的一切预算外收入，包括资产出租收入、代办费、住宿费及幼儿收费等应按照规定纳入财政专户管理，严禁“坐收坐支”，虚列支出套取资金，严格控制新增债务。严禁擅立项目、提高标准、扩大范围乱收费。学校的收费项目标准，必须按物价部门核定的项目和标准收费，并向社会公布，接受教师、学生家长和社会监督。收费必须使用财政票据。严禁违规发放奖金、补贴和实物，特别是已经实施绩效考核方案的学校，外出旅游、节日福利等费用决不允许再列支。严禁挪用公用经费和学生代伙费，杜绝在食堂账户中列支教师津贴、补助和招待费等。学校收支两条线管理工作，校长负总责，其他人员按岗位职责分别负责，对违反收支两条线管理规定的违规款项一律没收，情节严重的，给予责任人党纪政纪处分。
四、学校财务审批制度。学校的一切支出，必须坚持“一支笔”审批。审批的票据要有经办人、证明人签字，审批范围除事业支出外，还包括往来款项及代管款项的支出。
五、学校公用经费使用管理。
（一）公用经费使用范围：一是“过日子”，如水、电、交通、邮电等费用；二是教育教学，如仪器设备、图书资料、教学业务与管理、文体活动、农村学生课外实践活动等费用；三是教师培训，按不低于学校公用经费总额的5%安排，用于教师培训的差旅费、伙食补助费、资料费和住宿费等。四是房屋建筑物及仪器设备的日常维修维护等费用。公用经费不得用于工资福利支出、对个人和家庭的补助、房屋大修理、校舍建设、专项设备购置等支出。
（二）公用经费使用额度依据市财政局下达的年度部门预算。
（三）公用经费的管理。各学校要严格管理，加强监督，要定期公布公用经费使用情况，接受师生的监督。对不按规定使用公用经费的，按有关法律法规追究相关单位和人员的责任。
（四）财政安排的民办学校公用经费必须抵缴学生培养费，不得挪用或变相挪用专项资金。
六、学校基建工程及维修。各学校要严格执行基建（维修）工程的规定，严格执行无资金不上项目，有资金按要求先立项，严格学校工程建设（维修）程序报批，实行公开招标。严禁领导干部和有关人员直接指定建设单位、建筑材料供应商和随意调度建设资金，严禁工程结束无验收无审计付款，严禁违规私订协议，严禁挪用维修资金。学校零星维修一次性在2000元以内的，由学校负责审批，但全年需控制在5000元以内。凡2000元以上50000元以下由教育局审计中心审批，50000元以上由市财政局审批。
七、严格执行政府采购程序。各学校要严格执行《政府采购法》，采购限额标准以上的货物、工程和服务行为，必须履行政府采购手续。货物和服务类，采购单位要到市招标办领取《政府采购物品申报表》、《采购项目明细表》、《政府采购委托书》等，完善政府采购申报手续，经市教育局、市财政局审核，到市招标办业务受理科发包（采购）登记，再进行招标或采购。
八、学校对经济困难学生的资助。
（一）资助标准：1.义务教育阶段学校。对经济困难寄宿生生活补助标准：小学750元/生〃年，初中1000元/生〃年，补助人数占寄宿生总数的10%。2.普通高中。高中政府助学金资助标准：按普通高中在校生总数的12%，1500元/生〃年的额度，根据困难程度，每生每年可按1000～2000元之间确定资助标准。3.中等职业学校。资助对象：国家助学金资助对象为学校具有全日制正式学籍的在校
一、二年级的学生。资助标准：1500元/生〃年。
（二）办理程序：义务教育阶段学校和普通高中根据相关条件，经济困难学生向学校申请；学校评审；公示；上报市教育局资助管理中心审核；审核确认后，资助学生名单通知学校；按学期或学年拨付专项补助到学校；学生或家长签字后发放；建立好资助学生档案，接受上级检查和社会监督。中等职业学校国家助学金按月发放，助学金发放等有关凭证和工作情况分年度建档备查。各普通高中学校和中等职业学校在做好助学金发放的同时，要按照国家和省政府有关规定从事业收入中足额提取5%的经费，用于家庭经济困难学生的学费减免、校内奖学金、助学金和特殊困难补助等方面的开支。
各学校要切实做好经济困难学生的资助工作，规范生活补助和助学金经费的发放与管理，校长是第一责任人，对学校助学工作负主要责任。各学校的补助经费要实行专款专用、专项核算，接受财政、审计、监察部门的检查和社会的监督。对弄虚作假、套取财政专项资金或挤占、挪用、滞留学生生活补助或助学金的行为，将按照《财政违法行为处罚处分条例》、《江苏省财政监督办法》等法律法规予以处理、处罚。
九、学校津贴、福利的发放要求。义务教育阶段学校实行绩效考核办法，一律不得发放津贴、福利。非义务教育阶段学校在没有实施绩效工资的情况下要严格控制教职工津贴和奖金福利补助的发放。凡发放教职工津贴、奖金福利补助，应按年初预算，发放时按有关程序报批，实行学校申报，教育局计财科审核批准，教育结算分中心结报。杜绝不按规定违规发放，否则将追究学校主要负责人责任。
十、学校固定资产管理。各学校要建立健全固定资产明细账和完善各项管理制度，确保财产物资安全和有效使用。要定期和不定期对学校资产进行盘点、清查，年度结束前进行一次全面清查、核实，保证账实相符。对固定资产的增减要及时录入登记更新。学校资产的变卖、报废、捐赠和转让，必须履行报批手续。固定资产的报废应由相关有权部门鉴定并经学校校务会决定，报市教育局审核，经市国资管理部门（财政）批准后方可核销。学校的资产出租收入必须按照规定要求纳入财政专户管理。
十一、学校民主理财有关规定。
（一）建立组织。各学校由教育工会牵头（学校法人和分管财务负责人回避），经学校推荐，教代会通过产生有代表性的人员组成5～7人的民主理财小组，民主理财小组成员要报教育局审计中心和工会备案。任期与教代会同步。
（二）理财范围和次数。民主理财范围包括：学校行政账、工会账、食堂账及有基建项目的基建账。民主理财的次数，原则上每学期进行一次，每次理财必须时间服从质量。
（三）民主理财程序：1.收全学校提供的所有经济活动的相关资料；2.民主理财小组每个成员都要认真做好理财记录；3.学校要将民主理财情况向全体教职工通报。4.按校务公开要求，公布学校财务收支情况，接受广大教职工咨询和监督。5.民主理财小组要对民主理财工作进行小结，书面材料报教育局审计中心和教育工会。
十二、学校会计移交工作要求。新担任会计的人员必须具备会计资格证书。会计岗位调整必须由学校提出书面申请，经市教育局计财科批准。总账会计、出纳会计移交，需由市教育局计财科负责监交。
十三、学校财务档案的管理。各学校要按规定设置总账、明细账、日记账，会计报表等会计账簿及备查账簿按年装订，记账凭证、原始凭证要手续完备，章印齐全，按月装订，妥善保管。同时按照会计电算化要求严格规范操作，财务刻录光盘、财务软件备份按规定要求保存。财务档案按规定要求保管到期的（教育系统会计档案保管期限见附件），要整箱打包，交学校（会计档案室）保管。任何单位和个人不得私自销毁财务档案。学校的财产物资要建立健全固定资产明细账。学校财务档案管理不慎，造成损毁或灭失的要追究法律责任。
十四、建立重大事项报告制度。学校财务有下列情况之一的，应立即报教育局计财科：
1.发现贪污挪用公款现象。
2.发现报账员现金、有价证券或财务档案等被窃、被毁等情况。
3.发现对外进行经济担保现象。
4.发现设立“小金库”有公款私存现象。
5.发现未经批准擅自上项目基建或维修，私自采购现象。
6.被有关部门查封财务档案资料。 7.其他须报告的财务事项。
重大事项报告必须真实可靠，并以书面材料报告。
第8篇：学校出纳人员岗位职责学校出纳人员岗位职责
一、熟练掌握有关财经政策，结合以及与本职有关的财务会计制度，并经常向群众宣传解释，会计有权要求有关部门和人员，认真执行学校预算，遵守国家财经纪律和财务会计各项制度。
二、分清资金渠道，合理使用资金。严格掌握费用开支范围和开支标准。认真审核原始凭证，对违反国家规定的收支应拒绝入账，对内容不全，手续不完备，数字差错，书写不清楚的凭证，应予退回补填、更正或重写。遇有伪造单据，涂改凭证，虚假冒领款项等行为，应及时向领导报告。
三、按照国家会计制度和主管部门的规定，设置各种会计账册，并按上级部门规定运用电算化进行制单、审核、记账，做到手续完备、内容真实、数字准确、书写整齐、登帐及时、日清月结、帐目清楚、按期报帐。
四、定期核对固定资产、教学及其它主要设备。及时处理添置、调入、调出报拨等事项，做到账帐相符，账册相符，帐实相符。
五、及时清理应收应付款项。对银行支票要严格控制，不得签发空头支票，如因签发空头支票而受银行罚款时，其罚款应全部由会计员负担。
六、根据主管和有关部门规定，定期编报各种会计报表。编制报表时，必须做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时，不得弄虚作假，并按期完成报送税务、保险等有关上缴、上报工作。
学校出纳人员岗位职责 一、会计人员有权监督、检查学校各个部门的财务收支、资金使用、财产保管、收发、计量等工作。
二、上级机关、财政、审计、物价等执法部门来校了解情况或检查工作时，要负责提供有关资料，如实反映情况。
三、要掌握学校各项收支数据和情况，根据学校工作的特点，分类进行综合分析和研究，从有利于教育事业出发，提出改进和处理意见，当好领导的”参谋。
四、会计凭证、账簿表册、工资关系、文件资料、会计报表等都要建立档案，定期装订，妥善保管，非经批准，不得销毁。电脑记账要做到及时备份。
五、会计人员调动工作或因故离职，要将经费的会计凭证、账册、文件资料和未了事项向接办人员点交清楚，并由会计主管人员负责监交。